[쿼타북] GP를 위한 개인투자조합 투자확인서 가이드 2
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[쿼타북] GP를 위한 개인투자조합 투자확인서 가이드 2

개인투자조합을 위한 투자확인서 필요 서류와 신청 방법까지 한눈에 알아보세요!

안녕하세요, 올바른 증권 관리의 시작 쿼타북입니다!

업무집행조합원(GP), 특히 개인투자조합을 주로 운용하고 계시는 액셀러레이터를 위한 투자확인서 가이드 2편입니다. 지난 1편에서는 소득공제의 개요와 요건에 대해 알아보았어요.

<가이드 순서>

  1. 개인투자조합 투자에 대한 소득공제 개요 (1편 보러 가기)
  2. 개인투자조합 투자에 대한 소득공제 요건 (1편 보러 가기)
  3. 개인투자조합 투자에 대한 투자확인서 발급 방법 ✨

이번 시간에는 개인투자조합의 투자확인서 발급 방법을 함께 알아보겠습니다. 😊

💡먼저 ‘필요한 양식’을 다운로드 받아주세요.

벤처투자조합에 출자한 개인조합원을 위한 출자 또는 투자확인서는 업무집행조합원이 “직접” 투자확인서를 발급해야 한다면, 개인투자조합의 경우 투자확인서를 중소벤처기업부 투자회수관리과에서 일괄 발급합니다. 


💡중요💡

투자확인서 발급에는 신청 기한이 존재해요. ‘20.1.1. 이후 투자 건부터는 투자일이 속하는 과세연도의 소득공제 신청 전까지(투자한 이듬해 5월 말까지) 투자확인서를 신청해야 합니다!

단, ‘19.12.31 이전 투자 건은 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 투자확인서 신청 및 발급이 가능합니다. 

여기서 말하는 투자일이란 증자변경일 기준이예요!

  • 주식인수의 경우, 법인 등기사항전부증명서상 자본금 증자 “변경일”
  • 사채인수의 경우, 법인 등기사항전부증명서상 “발행일”
  • 예비기업에 대한 투자는 당해 기업의 “최초 법인등기일”

그럼 신청에 필요한 서류와 함께 신청부터 발급까지의 과정을 차근차근 알아볼게요 🤗

1. 필요 서류

✔️ 투자기업 관련 서류

  • 투자기업의 등기부 등본 (*말소사항 포함)
  • 투자금 입금한 증빙서류 (ex. 주금대금보관증. *금융기관에서 발행한 잔액증명서 불가능)
  • 벤처기업 확인서 (아래 서류 중 선택)
  • 벤처기업확인요령에 따른 벤처기업확인서
  • 벤처기업확인요령에 따른 기술성평가확인서
  • 연구 및 인력개발비 확인서
  • 기술신용조회회사의 기술등급 평가서
  • 투자한 기업이 벤처기업으로 등록되었는지 확인하고 싶다면 벤처확인기업 공시에서 조회가능합니다. 
  • 주식 투자 시) 공증된 이사회 회의록(신주 발행관련)
    만약, 공증본이 없는 경우(기업의 자본금 10억 미만) 증자
    등기 시 등기국에 제출한 서류(ex. 주주서면결의서)
  • CB/BW 인수 시) 사채인수계약서 

✔️ 조합 관련 서류

  • 투자확인서 발급요청공문 (자유 양식)
  • 조합 통장사본 및 거래내역명세표 (전체 입출금 내역)

✔️ 조합원 관련 서류 

  • 조합원 개인 정보 동의서
  • 조합원 소득공제 시기 변경신청서

(참고)조합의 경우 소득공제 시기 변경신청서 양식을 개인별로 작성할 필요 없이 시스템에서 자동으로 조합원별 소득공제 시기 변경신청서를 출력하여 서명만 받으면 됩니다.

1. ❶의 포트폴리오를 클릭하면 하단 ❷에 해당하는 투자자별 공제시기 표가 출력됩니다.

2. ❷에서 소득공제시기 (투자 연도+2년까지) 선택합니다.

3. ❸의 저장 버튼을 반드시 눌러주시고 ❹를 통해 출력해주세요.

    출력은 Internet Explorer 환경에서만 가능합니다.

   (주의) 투자연도와 공제연도가 동일하면 양식이 출력되지 않아요!

4. 양식 출력 후 조합원 서명을 받아서 첨부서류로 업로드해주셔야 합니다.

2. 신청 방법

  • 신청자 : 개인투자조합업무집행조합원
  • 신청처 : 투자받은 기업 소재지와 관계없이 중소벤처기업부
  • 신청 방법 : 개인소득공제시스템 (https://tax.kban.or.kr)에 온라인 신청

🧚 신청 절차는 다음과 같이 하면 좋아요! (필수 아님)

→ 조합원 대상 소득공제 대상 기업 안내 및 소득공제 신청 시기 조사

→ 시스템에 준비 서류 업로드

→ 조합원 공제 시기 반영 후 소득 공제 변경신청서 + 개인정보동의서 서명 요청

→ 서명받은 조합원 서류 업로드

→ 중기부 승인 후 조합원에게 투자확인서 + 출자 등 소득공제신청서(조합원 직접 작성) 교부하면 끝!!

          

개인소득공제시스템에 투자확인서 신청 후 투자확인서 발급까지는 7영업일이 소요됩니다. 추가적인 설명은 (사)한국엔젤투자협회에서 제공하는 사용자 매뉴얼에 아주 자세하게 나와 있으니 참고해 보세요. 

지금까지 쿼타북과 함께 개인투자조합의 투자확인서 작성 방법에 대해 알아보았는데요.

🧚 투자확인서 작성에도 편리한 “쿼타북 펀드 관리 기능”도 잠깐 소개해 드릴게요.

쿼타북에서는 조합 투자 내역 및 투자 기업 정보뿐만 아니라 개인투자조합의 조합원 정보까지 바로 확인할 수 있습니다.

1️⃣ 투자 정보에 납입일과 취득일이 구분되어있어 “투자일”을 확인하기 쉬워요!

2️⃣ 투자기업의 벤처기업 인증 정보도 관리하실 수 있어요. 

3️⃣ 출자자확인서 작성을 위한 개인투자조합의 조합원 정보도 바로 확인할 수 있어요. 

4️⃣ 개인투자조합의 조합원 출자 정보 및 금액도 한 번에 확인해 보세요.

이제 펀드별로 엑셀 파일을 생성하지 마시고, 쿼타북에서 한 번에 펀드 관리해 보세요!

개인투자조합 투자에 대한 소득공제 개요 및 요건이 궁금하신가요?

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